Dịch vụ báo cáo thuế cuối năm

Khi mỗi năm kết thúc, việc làm báo cáo thuế cuối năm là một bước không thể thiếu để đảm bảo tuân thủ các quy định thuế, đánh giá đúng lợi nhuận và tạo ra sự minh bạch trong hoạt động tài chính của doanh nghiệp. Trong bài viết này, chúng ta sẽ tìm hiểu về cách làm báo cáo thuế cuối năm như thế nào cũng như dịch vụ báo cáo thuế cuối năm trọn gói và những lợi ích khi sử dụng dịch vụ này của Minh Nhi N2N nhé.

Bảng Tóm Tắt Nội Dung

Tổng quan về báo cáo thuế cuối năm

Báo cáo thuế là một nghiệp vụ doanh nghiệp cần thực hiện, bao gồm việc báo cáo tất cả những loại thuế, hồ sơ chứng từ theo quy định của pháp luật. Báo cáo thuế cuối năm được thực hiện định kỳ vào tháng đầu tiên năm dương lịch tiếp theo. Các hoạt động báo cáo thuế này cực kỳ quan trọng, hỗ trợ nhà nước nắm được tình hình hoạt động doanh nghiệp cũng như đánh giá đúng lợi nhuận và tạo ra sự minh bạch trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.

Các loại báo cáo thuế cuối năm doanh nghiệp cần nộp

Quyết toán thuế TNDN cả năm

Thuế thu nhập doanh nghiệp được tạm tính phải nộp theo quý. Đến cuối năm, doanh nghiệp tiến hành phải tổng hợp lại. Thời hạn quyết toán thuế TNDN cả năm chậm nhất là ngày 30 của tháng đầu tiên năm sau.

Quyết toán thuế TNCN cả năm

Các doanh nghiệp, các tổ chức, cá nhân trả thu nhập thuộc diện chịu thuế TNCN có trách nhiệm phải khai quyết toán thuế TNCN và quyết toán thuế TNCN thay cho các cá nhân ủy quyền, không phân biệt có phát sinh khấu trừ thuế hay không phát sinh khấu trừ thuế.

Thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế TNCN năm 2020 chậm nhất là ngày 30/3/2021. Nếu doanh nghiệp nộp quá hạn hoặc không nộp sẽ bị xử phạt theo quy định: từ cảnh cáo đến phạt tiền.

Ngoài 2 loại thuế quan trọng thì doanh nghiệp còn phải lập báo cáo tài chính, cân đối hệ thống sổ sách kế toán và xử lý những vấn đề liên quan.

Bộ hồ sơ báo cáo thuế cuối năm đầy đủ bao gồm:

Tờ khai thuế môn bài năm tiếp theo.
Tờ khai quyết toán thuế TNDN (tờ khai mẫu 03/TNDN, phụ lục tờ 03 -1A/TNDN và phụ lục tờ khai 03 -2A/TNDN)
Tờ khai quyết toán thuế TNCN (tờ khai mẫu 05/QTT – TNCN, phụ lục bảng kê chi tiết 05-1/BK-QTT-TNCN, phụ lục bảng kê chi tiết 05-2/BK-QTT-TNCN và phụ lục bảng kê chi tiết 05-3/BK-QTT-TNCN)
Báo cáo tài chính.
Các tài liệu khác liên quan.

Nộp chậm báo cáo thuế cuối năm sẽ bị xử phạt như thế nào?

Thời gian tiến hành nộp hồ sơ báo cáo, quyết toán thuế năm chậm nhất là ngày thứ 90 tính từ ngày kết thúc năm dương lịch/năm tài chính. Chẳng hạn, hồ sơ quyết toán thuế năm 2023 thì hạn nộp chậm nhất là ngày 30/3/2024.

Theo Điều 13 Nghị định 125/2020/NĐ-CP, quy định về mức phạt hành chính đối với với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn cụ thể như sau:

Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 01 ngày đến 05 ngày và có tình tiết giảm nhẹ => Phạt cảnh cáo.
Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 01 ngày đến 30 ngày, trừ trường hợp quy định tại khoản 1 Điều 13 Nghị định 125/2020 => Phạt tiền từ 2.000.000 đồng đến 5.000.000 đồng.
Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ 31 ngày đến 60 ngày => Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 8.000.000 đồng
Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ 61 ngày đến 90 ngày => Phạt tiền từ 8.000.000 đồng đến 15.000.000 đồng
Nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn trên 90 ngày kể từ ngày hết hạn nộp hồ sơ khai thuế, có phát sinh số thuế phải nộp và người nộp thuế đã nộp đủ số tiền thuế, tiền chậm nộp vào ngân sách nhà nước trước thời điểm cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế hoặc trước thời điểm cơ quan thuế lập biên bản về hành vi chậm nộp hồ sơ khai thuế theo quy định tại khoản 11 Điều 143 Luật Quản lý thuế => Phạt tiền từ 15.000.000 đồng đến 25.000.000 đồng

Lưu ý: Trường hợp số tiền phạt nếu áp dụng nêu trên lớn hơn số tiền thuế phát sinh trên hồ sơ khai thuế thì số tiền phạt tối đa đối với trường hợp này bằng số tiền thuế phát sinh phải nộp trên hồ sơ khai thuế nhưng không thấp hơn mức 11,5 triệu đồng.

Cách làm báo cáo thuế cuối năm

Hiện nay, báo cáo thuế cuối năm được các doanh nghiệp nộp theo hình thức trực tuyến qua cổng thông tin điện tử là phổ biến, việc này giúp tiết kiệm được khá nhiều thời gian, chi phí và các thủ tục hoàn tất hồ sơ cũng vô cùng đơn giản.

Trước tiên, để thực hiện được việc này doanh nghiệp cần có tài khoản phần mềm HTKK (Hỗ trợ kê khai) do Tổng cục Thuế – Bộ Tài Chính phát hành. Bạn có thể tải phần mềm HTKK cập nhật mới nhất năm 2023 Tại đây

Về cách thực hiện cụ thể, bạn hãy làm theo hướng dẫn dưới đây của Minh Nhi N2N:

Hướng dẫn làm báo cáo thuế TNDN cuối năm

Khi khai báo thuế TNDN cuối năm, doanh nghiệp kê khai theo mẫu 03/TNDN – Tờ khai quyết toán thuế:

Bước 1: Đăng nhập vào tài khoản HTKK của doanh nghiệp.
Bước 2: Chọn mục Thuế thu nhập doanh nghiệp => chọn Quyết toán TNDN năm (03/TNDN).
Bước 3: Chọn kỳ tính tính, thời gian, tình trạng tờ khai, danh mục ngành nghề và tờ khai và phụ lục tờ khai 03 – 1A/TNDN. Nếu doanh nghiệp lãi và chuyển lỗ, nhấp chọn thêm phụ lục 03 -2A/TNDN.
Bước 4: Chọn “Đồng ý” để thực hiện kê khai các thông tin của doanh nghiệp theo quy định.
Bước 5: Hoàn thành xong bạn bấm “Ghi”. Khi đó bạn hoàn thành việc kê khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp 03/TNDN.

Hướng dẫn làm báo cáo thuế TNCN cuối năm

Các tổ chức, cá nhân trả các khoản thuế TNCN, thu nhập từ tiền lương, tiền công theo tờ khai số 05/KK-TNCN:

Bước 1: Đăng nhập vào phần mềm HTKK => Chọn “Thuế Thu nhập cá nhân” => chọn “05/KK-TNCN Tờ khai khấu trừ thuế TNCN.
Bước 2: Chọn hình thức kê khai theo tháng hoặc theo quý, kê khai lần đầu hoặc kê khai bổ sung.
Bước 3: Thực hiện kê khai tờ khai thuế tncn của doanh nghiệp. Lưu ý khi nhập số liệu vào các ô chỉ tiêu thì chỉ nhập vào các chỉ tiêu trong ô màu trắng, còn các ô màu xanh phần mềm sẽ tự động tính dựa trên số liệu ta nhập vào ô màu trắng.
Bước 4: Sau khi nhập xong bấm vào nút “Ghi” Chọn định dạng file XML để kết xuất và nộp qua mạng.

Để thực hiện quyết toán thuế TNCN đối với doanh nghiệp bằng phần mềm HTKK cần thực hiện những bước sau:

Bước 1: Chuẩn bị các tài liệu, hồ sơ xác định tổng thu nhập và giảm trừ của toàn bộ cá nhân, nhân viên lao động.
Bước 2: Tiến hành đăng nhập hệ thống HTKK công ty để kê khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân.
Bước 3. In và gửi qua mạng tờ khai quyết toán năm.
Bước 4. Nộp tiền thuế TNCN phát sinh thêm (nếu có)

Dịch vụ báo cáo thuế cuối năm của Minh Nhi N2N

Các báo cáo thuế cuối năm vô cùng quan trọng đối với mỗi doanh nghiệp, vì thế các hồ sơ, tờ khai báo cáo thuế cần phải thực hiện một cách chính xác để đảm bảo những quyền lợi và nghĩa vụ của doanh nghiệp đối với nhà nước.

Thế nhưng có thể doanh nghiệp của bạn mới thành lập nên chưa có bộ phận kế toán, kê khai báo cáo thuế? Hoặc bạn có thể đã tuyển kế toán thuế vào làm việc trực tiếp tại Văn phòng, nhưng không hiệu quả, bởi vì:

Chi phí thuê nhân viên kế toán khá cao, nhất là đối với những doanh nghiệp mới đi vào hoạt động
Chính sách thuế thay đổi thường xuyên, dẫn đến cá nhân mà đơn vị thuê làm kế toán không cập nhật kịp thời thông tin thay đổi chính sách thuế, kế toán, bảo hiểm. Dễ gây ra những rủi ro về pháp lý cho doanh nghiệp
Nhân sự kế toán thường xuyên thay đổi, làm ảnh hưởng đến công tác kế toán tại Doanh nghiệp như: Số liệu thừa thiếu, chứng từ thất lạc, báo cáo sai sót, không có người giải trình quyết toán thuế.

Đừng lo vì đã có dịch vụ báo cáo thuế cuối năm trọn gói của Minh Nhi N2N.

Bằng việc sử dụng dịch vụ báo cáo thuế cuối năm của chúng tôi, bạn sẽ tiết kiệm được thời gian và công sức mà bạn có thể dành cho các hoạt động kinh doanh quan trọng khác. Chúng tôi sẽ đảm bảo rằng tất cả các yêu cầu báo cáo thuế cuối năm của bạn được thực hiện đúng thời hạn và theo quy định của cơ quan thuế.

Chúng tôi sẽ giúp bạn thực hiện các công việc sau:

Nhận chứng từ, kiểm tra chứng từ của doanh nghiệp phát sinh theo tháng, quý, hoàn tất cuối năm.
Tư vấn về tính hợp lí, hợp lệ, hợp pháp của hóa đơn, chứng từ, các nghiệp vụ kế toán phát sinh.
Lập báo cáo thuế giá trị gia tăng hàng tháng, quý.
Lập báo cáo tạm tính thuế thu nhập doanh nghiệp hàng quý (nếu có).
Lập tờ khai thuế Thu nhập cá nhân (tháng/quý) (nếu có).
Lập và nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn hàng quý (nếu có).
Hạch toán và ghi chép sổ sách kế toán báo cáo cơ quan thuế.
Tư vấn chi phí tiền lương, BHXH theo quy định.
Lập báo cáo tài chính năm và các báo cáo liên quan.
Lập báo cáo quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp hàng năm.
Lập báo cáo quyết toán thuế thu nhập cá nhân.
Giải đáp các thắc mắc về thuế và kế toán cho doanh nghiệp và các bộ phận liên quan để cùng phối hợp hoàn thành tốt công việc.
Làm việc khi có yêu cầu của cơ quan thuế.
Hỗ trợ xử lý những công việc phát sinh có liên quan.

Bạn có thể đọc thêm về Dịch vụ kế toán – báo cáo thuế của chúng tôi hoặc liên hệ trực tiếp với Minh Nhi N2N để được tư vấn chi tiết nhất:

Công ty TNHH Thương Mại Dịch Vụ Minh Nhi N2N

Địa chỉ: 91 Nguyễn Thanh Tuyền, Phường 2, Quận Tân Bình

Tel: 0989.139.333

Email: [email protected]

Website: https://minhnhi.vn

Dịch vụ, Tin tức